《内部控制意见和建议（汇编14篇）》

内部控制意见和建议（通用14篇）

内部控制意见和建议 篇1

为贯彻落实《国务院关于解决农民工问题的若干意见》(国发[20*]5号)及国家安监总局、劳动与社会保障局、全国总工会等中央七部委联合印发的《关于加强农民工安全培训工作的意见》(安监总培训[20*]228号)，切实提高农民工特别是危险化学品、非煤矿山、烟花爆竹、建筑施工、登高作业等高危行业农民工自我安全保护的意识和能力，有效保障农民工生命财产安全，根据常州市农民工工作领导小组的工作部署和常州市安监局常安监[20*]22号文件精神，结合我区安全生产工作实际，现就加强我区农民工安全生产培训工作提出如下意见：

一、提高认识，加强领导

农民工作为一支新型劳动大军，常年奋战在最艰苦、最危险的岗位上，为*的经济建设和社会进步做出了巨大贡献。但是，由于多种原因，目前我区农民工文化程度较低，大都缺乏必要的安全基本知识、安全技能和安全意识，成为各类事故的主要受害群体。近三年来，在我区工矿商贸安全生产事故死亡人数中，80%-90%为农民工，死亡人群中95%以上是由于缺乏安全意识和安全常识造成的。因此，加强农民工安全教育培训，已经成为保护农民工根本利益和促进安全生产形势稳定好转的一项紧迫任务。各级、各有关主管部门和单位一定要从落实科学发展观和构建社会主义和谐社会的高度，充分认识加强农民工安全培训的重要性，切实作为一件大事来抓，实事来办。区成立农民工安全培训工作领导小组，由区安委会副主任、区安监局局长任组长，区安监局分管局长为副组长，相关部门负责人为成员，办公室设在区安监局。各镇(街道)、开发区也要建立相应的组织领导机构，并指定一名专职工作人员为联络员，明确职责任务，制订培训计划，建立工作制度，精心组织实施。要加大培训投入，积极争取各级财政部门对农民工安全培训的资金支持，广泛吸纳社会赞助资金，积极筹措培训经费，做到思想认识、组织领导、工作机制和经费保障“四到位”。

二、明确职责，落实责任

开展农民工安全培训工作，要坚持“以政府为主导、以企业为主体”的原则，各级政府职能部门要认真履行组织领导、规划制定、督促检查和加强服务等方面的职责;企业是安全生产的责任主体，也是培训主体和受益主体，尊重企业、依靠企业、造福企业，是推进农民工安全培训工作的基本出发点和基本工作方法。其职责分工：(1)区安监局牵头组织实施全区农民工安全培训工作，加强指导和监督检查;负责会同区总工会等有关部门组织通俗易懂、应知应会的教材，制作图文并茂、案例剖析教学光盘;协助各镇(街道)、开发区抓好重点行业、重点企业的试点工作。(2)各镇(街道)、开发区牵头组织实施本辖区农民工安全培训工作;负责镇(街道)、开发区和企业的师资培训;帮助企业做好培训的各项准备和服务工作。(3)各有关主管部门按照“谁主管、谁负责”的原则，具体抓好本系统、本行业的农民工安全培训工作。(4)生产经营单位要认真贯彻落实《生产经营单位安全培训规定》，履行责任主体，把农民工安全培训工作纳入本单位年度工作计划，认真开展企业内部“三级教育”，积极选送农民工参加有关培训，保证全体农民工具备必要的安全生产知识，熟悉有关安全生产规章制度和操作规程，掌握本岗位的安全操作技能。未经安全教育和培训合格的，一律不得上岗，杜绝“零培训”上岗。

三、突出重点，注重实效

农民工广泛分布在各行各业，情况比较复杂。为确保此项工作有序有效的开展，今年，在培训对象上，要首先从农民工比较集中的行业和劳动环境危险的岗位做起，重点抓好危险化学品、非煤矿山、烟花爆竹、建筑施工和特种作业等农民工的安全教育和培训，全年培训和受教育人数力争达到3万人以上，农民工较多的镇(街道)、开发区要开展农民工安全培训“万人行动”，努力提高培训率;在培训内容上，要重点抓好安全生产法律法规和规章制度的宣贯，抓好安全生产基本知识和技能、公民安全常识和逃生应急常识的培训，提高农民工自我保护意识和防范能力;在培训形式上，要针对农民工的文化水平和特点，更多的采用多媒体、电视、漫画、通俗易懂的资料等图文并茂的直观方法进行教育培训，坚持针对性教育与系统知识讲解相结合，形象化培训与老工人“传帮带”相结合;在培训方式上，要针对中小企业多、组织难度大、企业生产经营忙、集中培训难的实际情况，可采取镇(街道)、开发区集中授课、发放读本个人自学、组织送教上门等多种方法进行教育培训。各级安监部门和行业管理部门要积极为企业组织农民工安全培训搞好服务、创造条件。

四、加强督查，确保质量

为更好地推动农民工安全培训工作的开展，区安委会已将农民工安全培训工作列入年度安全生产目标责任考核体系，从机制上保证农民工培训工作的深入开展。各镇(街道)、开发区、有关主管部门要把企业农民工安全培训情况作为执法检查的重要内容，加强对企业安全培训工作的专项监察，加强对农民工持证上岗的日常检查，加大对无证上岗、违章作业的查处力度，增强企业依法组织安全培训及农民工依法接受培训的意识，促进农民工安全培训工作依法、正常、有序地开展。要建立培训奖惩制度，对培训工作成绩突出的，应给予表彰奖励;对培训工作重视不够、组织不力的，要给予通报批评，并督促整改。各镇(街道)、开发区和有关主管部门将本辖区、本系统的农民工安全培训工作实施方案，于4月15日前报区安监局，从20*年第二季度起，将每季度(下季度第一个月5日前)农民工培训工作进展情况报区安委会办公室，区农民工安全培训工作领导小组将组织抽查。

五、扩大宣传，营造氛围

搞好农民工安全培训，需要调动各方面的力量和全社会的支持。各级、各职能部门和单位，要召开不同形式的动员大会，深入发动、广泛宣传开展农民工安全培训的重要意义和目的要求，增强抓好农民工安全培训的紧迫感和责任感。要通过新闻媒体、下发宣传资料，提出宣传口号，悬挂宣传标等多种形式和渠道，大张旗鼓地开展农民工安全培训的宣传，努力营造全社会关注安全生产、农民工踊跃参加培训的氛围。要利用安全简报、信息网站、板报等宣传工具，及时宣传上级有关农民工培训工作的要求，刊登农民工培训动态，报道生动鲜明的培训亮点，总结交流培训经验。要结合开展“安康杯”竞赛和“安全生产月”活动，在农民工中广泛开展群众性的安全文化活动，免费向农民工发放一些普及安全生产基本知识的书籍资料和音像制品等，组织开展一些较大规模和影响、丰富多彩、贴近农民工生产生活实际的活动，弘扬安全文化，强化安全意识，扩大农民工安全培训的影响力，不断把农民工安全培训工作引向深入。

年月日

内部控制意见和建议 篇2

目前，交通事故已经成为我国各种事故中的“第一杀手”，在200X年的各类事故中，交通事故死亡人数所占比例为78.5%，死亡人数为10.9万人，天天约有300人死亡。从20世纪80年代末我国交通事故年死亡人数首次超过5万人至今，我国交通事故死亡人数已经连续10余年居世界第一；从200X年开始，死于交通事故的人数已经连续3年超过10万进。值得警惕的是，我国尚属道路交通发展中国家，人、车、路、环境等方面都处于发展阶段，按照交通事故发生的内在规律，在未来＿段时期内我国交通事故起数和死亡人数都可能还会上升，因此如何应用先进的治理方法和技术，减少交通事故，改善道路交通安全状况，已经成为紧迫的任务。

一、加强道路交通安全宏观治理

1、加强道路交通安全法制建设

《中华人民共和国道路交通安全法》于200X年5月1日起施行，这是我国道路交通法制建设的﹁个里程碑，它标志着我国道路交通事业全面走向法制化轨道。该法的出台，使得道路交通安全治理由部分法规上升到国家法律的高度，权威性和适用性得到了进步与加强；贯串该法的主题充分体现了对人的生命的重视和关爱，突出了以进为本、生命至上的理念；新法的实施，使得“交通违章行为”将转变为“交通违法行为”，其制约作用加强；同时进步了处罚标准，加大了对违法行为的惩罚力度.此后一段时间，应该以此为契机，进一步完善我国道路交通安全法律法规体系，以降低道路交通事故发生率，改善交通安全状况。

2、进步对道路交通安全专项整治和事故预防工作的熟悉

道路交通安全是一个地区文明程度和治理水平的综合反映，直接关系到当地的经济发展和社会稳定。各地要建立和健全道路交通事故预防机制，切实把道路交通安全专项整治和事故预防工作抓实抓细抓好，特别是要防止群死群伤特大交通事故，促进道路交通安全形势的明显好转。一是要贯彻落实xx部、国家安全生产监视治理局印发的《“交通安全村”和“交通安全社区”建设指导意见》的要求，结合本地实际，积极开展交通安全村和交通安全社区的建设工作；二是要结合本地实际，研究制定切实可行的具体实施意见和考核办法。

3、加大宣传教育力度，增强全社会道路交通安全意识

随着道路交通安全形势日趋严重，交通安全宣传教育工作的重要性和不可或缺性显而易见。因此，必须要以人为本，以“保护生命、拒尽违章”为主题，针对道路交通安全薄弱环节(如城乡结合部、县乡道路沿线和乡村等)，开展形式多样、生动丰富的交通安全宣传教育活动，以进步全民交通安全意识。通过交通安全宣传教育，使广大交通参与者能够自觉遵守交通法规，进而进步安全水平，减少因交通事故所造成的伤亡。

二、强化交通安全治理基础性工作

目前我国交通治理要适应经济社会发展的需要，还要做大量的工作。从主观上讲，道路交通治理工作仍处于经验型、低水平的层次上，思想守旧、观念陈旧、治理手段落后、科技含量低，极不适应市场经济运行机制的要求；从客观上讲，经济持续高速发展，交通需求旺盛，交通供需矛盾加大，道路安全设施不完备，平面混合交通的通行模式短期内得不到改善。因此应该采取切实有效的措施，进步交通治理水平。

1、依靠现代科学技术，进步治理水平

为了有效预防和减少交通事故，有关部分应同科研部分和高等院校密切配合，把已有的科学技术应用到分析和预防道路交通事故的对策中往，不断完善事故处理办法及标准，有计划地改善事故处理装备，进步办案质量。推广应用那些有利于交通安全的技术装备，如驾驶员状态监测仪、路面凹凸曲度测试仪(RDT)、车辆导航系统等，为交通安全服务。建立健全道路交通事故情报信息网络和计算机统计分析网络，形玉成面、真实，快速的事故情报检索系统和科学、细致、有效的事故统计分析系统，为事故防范工作奠定基础，遏制交通事故上升的势头。

2、建立健全事故救援体系

交通事故救援措施不力是交通安全题目中不容忽视的因素之一。统计表明，交通事故造成的死亡约有50%发生在事故的瞬间，35%发生在伤害后1—2小时，15%发生在伤害后7天左右。因此，完善交通事故救援、出警系统，增强快速反应和处置能力，建立起能快速反应的交通事故紧急救援联动系统，对减少事故伤亡、改善交通安全状况具有重要的意义。可由政府牵头，协调保险、卫生、消防、民政等有关部分，融资组成专业性救援队伍，从事救援工作。同时，通过建立专门机构和利用新闻媒体的宣教，对群众进行义务救援知识培训，让尽可能多的人知道交通事故发生以后如何自救和救助其他伤者。

3、加强事故高发时段交通治理

对于城市交通治理部分来说，在高峰时段内，应加大警力及职员安排，有针对性地组织好交通流；对于凌晨和夜间行车，应公道地限制车速，控制车流的速度，同时完善道路照明设施，以减少事故的发生，进步行车安全性。此外，为避免过密的车流堵塞交通，影响道路的通行能力，在道路交通管制上“左右开弓”，即一方面用行政手段直接管制，如限制某些车辆在某些路段、某些时间通行，车牌单双号轮流受限等，另一方面用经济手段进行软管制，如对交通流过于密集的路段、时间采取付费通行，或进步城市中心区停车收费标准，以鼓励人们乘坐公共交通，减少车流。

三、从改善人车路三大致因做起

依据人机工程学原理，运用人—机一环境系统安全性分析方法，从控制事故原因的角度分析，可以将交通事故表示为人、车辆、道路环境三大致因因素的多元联合效用函数。因此，从人、车、路三大致因人手，对于改善交通安全状况可以收到吹糠见米的效果。

1、加强对运营驾驶员的培训和治理，严把从业资格关

严把运营驾驶员从业资格关，进步驾驶员职业素质，是从源头上加强道路交通安全治理和预防事故发生的重要措施，其要点为：

①加强对驾驶培训学校的治理和监视，规范教学内容。规范驾驶培训学校是使新驾驶员具备安全行车素质的关键，是进步驾驶员素质的源头。对不具备办学条件的要予以取缔，对不规范的驾校要进行整改。驾校要以质量求生存，凡弄虚作假，协助学员通过考试的，应对学员和学校给予双重处罚。

②强化对客运车辆驾驶员的安全教育和行车安全监视，不断进步其技术素质和交通安全意识。要严格客运路线驾驶员的资格审查，对考试分歧格者，一律不得从事客运车辆运营。新近通过的《道路交通安全法》规定：对于遵守道路交通安全法律，法规—年内累计零分的机动车驾驶员可延长其驾驶证的审验期；而对于肇事后为逃避责任的机动车驾驶员则终身不得重新取得机动车驾驶证。

2、加强对车辆的治理

①强化客运车辆源头治理。一是要加强汽车的安全监管，严格实行车辆进出站的检验制度，不符合安全技术要求的车辆，不得进站和运营。二是要加强对客运车辆的技术治理，严把客运车辆技术状况关，不符合安全技术要求的车辆，一律不得上路。三是要加大路面执法力度，对不符合安全技术要求的车辆，应果断于以取缔，对报废车辆必须强制报废。

②加大对农用车、摩托车的治理力度。首先，交警和农机部分要各负其责，互相配合，加强对农用车的治理，特别勤D强对农用车载客、违章行驶、牌证发放的治理，禁止非法拼装的农用车辆流进市场。其次，采取有效措施，重点加强对无证驾驶摩托车、驾驶无牌无证摩托车、不按规定载人、酒后驾驶、超速等违章行为的集中治理。

3、改善道路条件，保障交通安全

目前，交通安全题目在城市基础建设和交通基础设施建设规划中还没有引起足够的重视。交通工程设施(如标志、标线、信号、隔离设施等)是充分、公道而科学使用现有道路的必不可少的重要设施，投资少，收效大。当道路发展到一定阶段后，由于道路长度不可能无穷制的增加，所以完善的交通工程设施成为安全、畅通的道路通行的重要保证。美国国家运输安全委员会主席吉姆·霍尔在200X年5月访华时谈到；40多年前的美国由于在公路规划时不重视安全措施的研究，为此付出了生命的代价，中国不应犯同样的错误。因此，我们必须重视研究基础建设规划中道路的安全措施。

此外，在ITS广泛应用的今天，如何将先进的信息通讯技术和高精度的定位技术应用于道路的安全设计中，以达到降低事故率、加强事故预防、进步事故定位和加强道路治理的目的，已成为下一个研究目标，在这方面还有很多工作要做。

内部控制意见和建议 篇3

根据《中国共产党宜春市、市委组织部关于认真开好**年度县处级领导班子民主生活会的通知》精神，针对此次民主生活会的中心议题，经对全市系统各县、市、区局和市局机关各科（局、室）进行意见和建议的征求，现将所征求到的意见和建议归纳如下：

一、总体评价

各县、市、区局和机关各科室一致认为：市局党组是一个勤政廉洁的领导集体，班子成员都能起到表率作用，职责清楚、分工明确、配合默契、团结精神强。在服务地方经济发展方面，有大局意识和开拓精神，加强市场监管、维护市场经济秩序，成效显著。有效地推动了地方经济又好又快的发展。

二、意见与建议（10条）

1、要进一步加强和树立为地方经济发展服务的意识对地方经济的主导产业要制定出新的服务措施，要有重点、有目的、有针对性地向地方党委、政府多提宝贵意见和建议，为地方经济的发展提供强有力的保证，同时也可充分展现工商部门服务地方经济发展的新形象。

2、要把加强队伍建设放在各项工作中的突出位置队伍建设开展的好与坏，直接关系到各项工作的顺利进行，要针对目前一部分干部事业心不强、思想不纯，尤其是缺乏大局意识、责任意识和紧迫感的现状，对症下药，建章立制，要用制度管人、管事，从根本上改变队伍状态不佳的局面。要加强对干部的培训力度，尤其是年轻干部，提高队伍的整体素质。

3、要进一步加强对基层工作的调研，多关心基层干部 “基础不牢、地动山摇”，这一句话充分说明了基层工作的重要性，要经常了解、关心基层干部的工作、生活、学习情况，重点掌握工作中存在的困难以及需要解决的问题等第一手资料，以便于进行决策。要多帮助基层解决实际困难，多了解基层干部的实际想法，多一些人性化管理，增强领导与一线基层干部的交流。

4、要进一步加强人事工作目前，我市系统工商队伍结构年龄老化、一线力量薄弱，人手紧张，建议市局能否积极向省局争取，在编制允许的前提下，根据需要，通过法定的程序和途径招录相关专业人员，充实到一线。05年以后工商干部、家属子女（退伍人员）的安置要尽快想办法落实。同时要重视加强对管理人才、专业人才的培训。此外，有些基层已10多年一直没有进行一般干部的非领导职务评定工作，基层干部呼声很大，建议市局党组能组织做好这一工作，调动基层干部的工作积极性。

5、着力加强对高危行业的监管，特别是对食品行业要加大各类市场的巡查力度，采取建立台帐和巡查日誌等有效手段，强化市场监管。充分履行工商职能，服务于社会。

6、要进一步加强和重视廉政建设工作要加大廉政教育的宣传力度，并采取多种形式经常性地开展警示教育活动，进一步探索和健全惩防机制，做到防患于未然，最大限度地降低廉政成本。

7、要进一步拓宽畅通各县市局之间信息资源共享的途径可通过会议、参观、简报等多种形式，进行工作的有效做法，抽检资料等内容的沟通交流。

8、要着力加强党组织建设要加强对党员、尤其是新党员的培训工作，使其在各级组织中发挥先锋模范作用。

9、市局下达的各项工作目标应结合各县市区局的实际。

10、建议市局党组对经费比较困难的县局加大政策倾斜力度，从财力物力上给予进一步的扶持。

内部控制意见和建议 篇4

1、公司并非像外界媒介上宣传的那样有强烈的磁场，保守而不像品牌应有的激进，作为品牌公司一定要有强烈的号召力和感染力，这是从上而下传达出去的;

2、企业没有长远规划和近期目标、年度目标，部门没有明确的、实操的目标，个人有的或许只是一腔热诚，时间长了变得迷茫。而市场竞争更加激烈，时间是不等人的;

3、作为公司高层以及各部门领导没有传达给我们员工一种信心和信念，大家私下只会猜测，动摇军心，可以说上下级之间严重缺乏对话;

4、缺乏团结、拼搏、创新、激-情的奋斗精神，大家每天只是按部就班，各司其职，部门之间联系不紧密，各自为盈;

5、员工待遇在同行业中处于中低水平，没有任何激励考核制度，或者有制度不能很好的执行下去;

6、没有认真坚持推行培训、培养制度，人才重视程度不高，老员工已是老油条、新员工没有人帮带，人才流失频率异常;

7、企业文化流于表面，没有深入人心、没有形成自发的企业精神，没人敢说真话、提谏言，有好的建议或意见要么就是保留、要么就是得不到认可及时推行，公司不能让大家有归宿感;

8、员工不懂自己公司的产品，没有产品培训及新品内部推介。最先接触到产品的一定是公司的员工，员工都不了解和接受自己的产品，想说服消费者有些困难。

内部控制意见和建议 篇5

1、组织全行性的活动，使广大员工都能参与到活动中来。

如崇州支行、华兴支行、广安分行、广安分行邻水支行的员工建议多组织全行员工都能参与的活动，提高基层职工的参与性，提供不同分支行员工交流和沟通的平台，如爬山，旅游，拓展训练等，范文。

2、促进异地分支行与成都市区支行之间、各分支行之间、各网点之间的沟通交流。

有的员工认为分区县或片区开展活动更加合理。如双流支行、科技支行的员工建议分区县或网点组织活动，增强城区支行与郊县支行交流互动，同时也为职工提供方便。科技支行的员工反映，“随着成都银行分支机构与人员的增加，组织全行性的活动难度会不断加大。以地理位置相对集中的单位开展工会活动即便于组织，也使分支行职工充分感受到总行工会的关怀，又增进了同区域分支行之间的交流。” 营业部某员工也建议以分支行为单位组织健身活动、各种兴趣小组，由员工根据自己所需自行报名参加。资阳分行的员工建议多开展员工交流活动。他们反映到，“异地分支行员工由于各个网点距离较远，加之银行上班的特殊情况，基本上没有机会到另外的网点参观，特别是到城区支行。可以定期组织部分员工到优秀网点进行参观，了解其他支行工作模式，取长补短，同时也是一次企业文化灌输和学习机会。”

3、定期组织业务技能培训、比赛，提高职工业务素质。

如广安分行会计部某员工建议多开展职工业务技能培训，提升职工综合素质;资阳分行某员工建议在业务技能大赛中增加 “情景模拟测试”，即由总行出关于“业务办理、应对刁难客户、如何对外营销打开市潮等题目，考核员工与客户沟通、处理纠纷、产品营销等能力。也可以每半年邀请德高望重的心理学、行为学等教授为全行员工进行一次关于心理健康、营销心理、职业规划等方面的课程，提升员工各方面素养。

内部控制意见和建议 篇6

一、重视内部控制管理与现行体制法规的协调统一

内部控制涉及组织、人事和业务多方面。在我国现行体制下，如何协调企业内部控制管理是能否实现内部控制的重要因素。因此，财政部、审计署、中国人民银行、证监会等部门应加强联系，协调管理。同时，我国的干部管理体制决定了对国有企业内部控制的管理还需要组织部、人事部的参与配合。另外，在我国内部控制法规建设中，还应注意相关法规的统一。

二、健全管理体系，明确管理权限，建立统一的管理信息系统，这是内部控制建设的三个方面

健全的管理体系是指对生产经营活动的全过程进行自始至终的控制。从资源利用角度看，应建立人力资源控制系统、物力资源控制系统、财力资源控制系统、信息资源控制系统。从经营环节看应有供应环节控制系统、生产环节控制系统和销售环节控制系统，等等。内部各机构间、各经办人员间控制职能和管理权限在每一个需要控制的地方都建立控制环节，进行科学的分工与互相牵制，推行职务不兼容制度，杜绝高层管理人员的交叉任职。管理信息系统，就是向企业内各级主管部门(人员)、其他相关人员以及企业外的有关部门(人员)提供信息的系统。通过管理信息系统，企业内部的员工能够清楚地了解企业的内部控制制度，知道其所承担的责任，并及时取得和交换他们在执行、管理和控制企业经营过程中所需的信息。一个良好的信息系统应有助于提高内部控制的效率和效果。

三、 处理好控“点”与控“面”之间的关系

在实施企业内部控制时如何找到控制点，通过点的控制起到牵一发而动全身的作用是需要认真对待的问题。企业一般是根据其经营活动的关键绩效领域确定其关键控制点。企业内部控制的“关键点”一般应该设在三个位置上，并由董事会直接负责监管：一是资金。对企业资金的筹集、调度、使用、分配等实行严格的分级权限控制，防止资金的越权循环和体外循环。二是成本费用。对企业的各项成本费用支出按照会计制度实施严格的监管，防止出现虚假列支、随意列支、无序分摊等舞弊行为。三是权力监控。对企业各经营环节、经济活动操作者的权力实施有效监控，防止权力的越权使用和非程序化乱用，造成经济损失。

四、对内部控制实施单位负责人承诺制

这是内部控制成败的关键。从理论上讲，内部控制本身也有局限性，其中主要是单位最高领导人控制的随意性或相互串通，搞内部人控制。因此，提高单位负责人自觉执行内部控制的意识显得尤为重要。就我国一些企业的现状分析，内部控制没有很好地执行往往是企业负责人带头不执行，破坏既定的内部控制程序，导致内部控制形同虚设或只对下不对上。《会计法》明确规定，单位负责人负有执行《会计法》的法律责任。因此，笔者认为，企业对外出具报告由单位负责人承诺其内部控制制度的完整性、合理性和有效性，且对可能存在的内部控制失效和舞弊承担法律责任。只有这样，才能使企业由上而下共同执行内部控制的要求，推动我国企业内部控制制度的健康发展。

五、在财务报告中披露有关内部控制制度的相关信息

根据企业财务会计报告条例的要求，年度、半年度财务会计报告应当包括：会计报表、会计报表附注和财务情况说明书。笔者认为，企业在财务情况说明书中应披露本期有关内部控制制度的设置、取消和重大变更等相关事项。评估说明由此对内部控制五大组成部分：控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、监督的影响，若上述事项引起企业的财务状况发生变化则应具体披露相关的项目和所涉及的金额，提请财务报告使用者注意。

六、对企业的内部控制制度实施强制性外部专项审计

按照国际惯例，企业首先对自身内部控制进行全面深入的自我评价，出具对外报告，然后由注册会计师再对企业内部控制进行专项审计，发表审计意见。在监控过程中，审计可以帮助企业进行全面的风险评估。面对内外环境的日益复杂化，以及企业间竞争的日益激烈，企业经营风险不断提高，如何辨别、分折、防范和控制经营风险，已成为企业内部控制制度的重要内容之一。在审计中，注册会计师利用各种风险分折技术，找出企业业务中的主要风险点和高风险区域，提请企业通过增加、补充或规范各内部控制环节来减轻可能面临的风险，使风险管理贯穿并渗透于企业内部控制的全过程。

七、建立企业工商年检和银行贷款体系的”内部控制“ 准入制度

这可以考虑在每年进行的企业工商年检中加入对内部控制制度的检查。凡是没有建立内部控制制度的企业一律不给予年检通过，以促使企业建立健全相关的制度。此外，在银行制订的贷款条件中，也可以考虑加入对贷款申请企业内部控制方面的要求，凡是没有建立内部控制制度的企业一律不给予贷款。

内部控制意见和建议 篇7

公司要想管理提升，我认为员工素质有待提高，员工的培训时间不够，与工作相关的培训不够。 建议:公司每周有半天的培训日。员工每周能得到2小时的培训。如果公司管理层不够讲课水平可以聘外部的专家给员工讲课。

普通员工需要培训，管理者更需要培训，管理者不提高管理水平，怎么领导好员工。

提义人:

内部控制意见和建议 篇8

关于员工的培训

企业之间的竞争主要表此刻人才的竞争，只有拥有高素质的人才，企业才能激烈的市场中立于不败之地。而获得高素质人才的途径不外乎两个，一是高薪外聘，另一是挖掘内部员工的潜力，加强对员工的培训。而员工培训是公司投资小而收益最大的投资，是提高员工素质和潜力的重要途径。

1、目前现状：对员工培训重视不够。公司追求高速的发展而忽视了对员工的培训工作，对人力资源的开发和员工的教育培训认识不够，公司不但没有专门的培训机构和培训人员，而又将公司人力资源管理工作并入到行政或后勤事务中。不设立独立的人事部或人力资源部。对公司内部培训根本就不够重视或重视不够，个性是中高层管理人员。即使开展培训也往往是走形式，没有严格的培训计划和考评制度，对逃避培训的员工而不受到任何处罚。

2、个人观点：就公司现状而言首先要解决的是员工对岗位本身的理解与认知的问题（比如前台人员的工作职责是什么？对自我的工作岗位是怎样理解的？等），其次要解决的是岗位业务技能的问题，而解决这个问题的前提条件则是：完善公司管理制度与标准作业流程。也就是说，员工培训务必从制度和流程开始，只有在员工对公司制度到达完全理解与认同的状况下，公司制度才能对员工产生有效的约束力，接下来还务必针对每一个部门、每一个工作岗位、每一个环节的每一个动作（个性是直接接触客户的这些人员，比如客户经理、前台和会签等），并对员工进行规范化培训，直到员工能够一丝不苟地完成本职工作为止。这样的话公司的一切管理问题也就迎刃而解了，也只有在这个时候公司才谈得上规范管理。

3、个人推荐：⑴、完善公司员工培训制度。我始终认为培训就应是长期的、持续的、不间断的企业行为。所以公司务必建立长期的员工培训计划与培训制度。创造一个适合公司培训发展的环境，使员工更好地融入进去。要根据企业发展的需求和个人发展的具体状况，合理地制定培训对象和选取培训方式。对于公司中高层管理者而言，培训更是必不可少的，因为高层管理者担负的是整个企业兴衰荣辱的重任。其管理思想如不能与公司管理意图持续高度一致，其知识结构如不能应付日常工作，其胸怀气度如不能超越自身，后果将不堪设想！所以诚恳推荐：公司就应把提升管理层综合素质当做首要培训任务来抓。“己所不欲勿施于人”如果管理者自我都无法严格要求自我，那如何去要求员工做到呢？⑵、加强培训中的沟通。培训前就应瑟培训老师及受训人员进行沟通，了解受训员工在哪些方面不足并期望在本次培训中得到提高，带着问题进行培训，这样能大大地提高员工的学习兴趣。培训中，由于员工具有不一样的学历、经历和背景，在理解程度上也有所差异，所以，要留必须的时光与培训师进行讨论研究。而培训后要进行对本次培训进行评估并要求每个受训员工总结。

内部控制意见和建议 篇9

1. 培训师不一定要讲TTT，但一定要会讲TTT，因为这样除了可以反省自己的课程外，还可以让自己的课程结构更加完善。

2. 整个课程的结构可以分为主线、暗线和辅线。主线就是课程主题的逻辑，暗线用来填充主线，使之内容丰富化，暗线一般还需要因应受训对象而做出调整，辅线未必 有逻辑结构，以点缀主线为首要任务，所以辅线的主要作用就是使内容趣味性。

3. 主线的逻辑结构尽量以What、Why和How三个内容展开，目前国内的国学课程的三点比例是What：Why：How=10：0：0，成功学的三点比例 为What：Why：How=0：10：0，这个比例的分配，我建议以课程为准，没有通行的标准。What是正确的知识，Why是合理的动机，How是适 当的方法，What更着重思维上的改变，特别是高学历高知识工作者那么课程讲解What要多一些，如果是销售导向的工作，那么Why就多一些，如果是操作 性员工，比如生产线，那么How就要多一些。我推荐合适的比例是What：Why：How=3：1：6。

4. 我们自身都有不同的优点和才干，没必要模仿别人的风格，成就自己独特的风格才是王道。 所有的缺点都是优点的延伸线，所有的优点不过是缺点放对了地方。

5. 怎么说比说什么更重要，音乐经过这么多年的发展，内容无非还是贝多芬，肖邦等人的曲子，但是演绎的形式各不相同，文学艺术内容无非是爱情、宗教、爱国、伦 理等，但形式这几年也在发生大的变化，比如赵本山的二人转和周立波的清口。所以培训说什么，比如管理，还都是协调、组织、控制、计划、执行等，但怎么说， 是每个培训师要去考虑的，这几年一些热门的培训，无非也是找到了好的形式。

6. 公司对同一个主题的培训要不要继续引入，从怎么说的角度来说完全可以，换个老师，换个形式，就可以继续强化，如果老听新东西，一年就能所有管理的内容听完。

7. 培训的四种形式，Teacher、Trainer、Coach和Mentor，Teacher适合于刚入职的新人，以传递信息为主，更多是单向传 输;Trainer是一种双向沟通，需要讲自己的知识转化成可以传输的信息，受训者接受到信息，自己转化为知识的过程;Coach分为个人教练和企业教 练，教练技术起源于添高威，是将体育教练的理念、方法、技术应用到企业管理实践而产生的一种全新的企业管理理论、方法、技术和顾问流派。Mentor更多 是以专业的角度进行指导，在企业里是以帮带制形式出现的，也就是师傅带徒弟。

8. 于丹袁腾飞等为什么走红，而很多学术大家缺无法达到这个境界，原因是大家缺乏传播的艺术，无法将自己的观点有效的传播出去，一是错在方式，二是错在内容，割裂了实际应用。

9. 什么是觉悟，就是看见自己的心，所以如果学员没有触动，培训就没有效果，招行的广告“因您而变”。培训不在乎你讲多少，而是学员听多少，也不在乎学员听多少，而在于用多少。

10. 讲解的内容什么不可以讲，政治可以讲，但要把握尺度，以不攻击领导人为主，我还没见过不讲政治的人，因为在中国就是政治决定经济。宗教可以讲，很多老师课程内容中都有佛教的内容，但是不要攻击宗教。三不原则：不涉及公司内部政治，不攻击，不涉及色情。

11. 度的意思就是点到为止，什么都说透了反而没意思，幽默也是如此产生的。

12. 赫拉别恩法则：语言、语调、动作。比例为7%、38%和55%。在沟通里这又称为波长技术，也就是一个人影响另一个人的手段。语 言方面的语法，语调方面的声法，和动作方面的眼法、手法、站法、步法和穿法，称为七法大全。

13. 知识点每天控制在3-5个为好，单个知识点如果内容在5个以下，直接说就好了，如果在5个以上，最好起个通俗移动、喜闻乐见的名字，以方便大家记忆，如果 将来学员遗忘了具体内容，他们还是能从名字里自己去回顾和总结，比如“沟通的六脉神剑”、“项目计划的九阳真经”等。

14.说法方面，大家可以去看于丹在《鲁豫有约》里的语言功力，基本可以总结为：紧扣主题、饱含情感、宁断不乱、注重语感、迟急顿挫、含五方面。 迟急顿挫是相声里的法门，意思分别是： “迟”是根据内容和手法上的需要，该慢的时候一定要慢。就能加深听众的印像，更好地表达内容。“急”，该快的时候一定要快，决不要拖泥带水。这种急，不要 随便乱快，而是内容需要快时必须快，手法上需要快时必 须快;感情的连贯上需要快时必须快。“顿”，是指为了强调某一句话或某一件事，根据需要，该停顿的地方必须停顿。“挫”，又称“错”，是指语气节奏恰到好 处。话说出来不迟不早，正打在点子上，分寸适合。

15. 说法还要在讲解时模仿声音，比如绕(拉长)梁三日，顺道手势比划，这样声音和感觉就出来了。

16. 音法方面，富有节奏、四腔共鸣。音法方面还有工具就是：学会沉默，音量要起伏变化，说话快没关系，但关键地方要重音慢说。速度稍微快一些能让学员思维活跃，但是要注意观察学员是否可以跟上节奏。关于音法的练习大家可以学京剧、朗诵古诗词和绕口令等。

17. 眼法方面，触一眼、罩一脸，贴全身，这个指面对某个学员时的要领，对全组应该时触一人，罩一片，贴全场。前行就是触，后退为罩，环视为贴。

18. 手法方面，大分类是四种：情意手势，用来表达说话者的情感，指示手势，指明要说的人，事物和方向等，象形手势用来模拟形状等，象征手势用来表达抽象概念，比如手放胸口表达爱国。然后进而由四类分为七类常用手势。

19. 可不可以拿手指头指学员，也可以，比如人多而你需要挑一个明确的学生来回答，但是指头要柔和。手掌超上代表尊敬和邀请，手掌超下代表权威和压制。

20. 身法方面：上挺下压，腰部用力，左右相夹，正面朝人，平立等肩，昂扬向上。不管走着说还是停下来说，都要脸朝人，想想冯巩那个“父老乡亲们，我想死你们了”，就是走着说，但一定是脸部朝人。

21. 穿法方面，四个一体：跟环境浑然一体，跟学员浑然一体，跟课程浑然一体，跟个性浑然一体。比如讲国学的课程当然穿中山装或中华小立领为好，还要符合公司的 企业文化，还要符合自己的体形，否则就东施效颦了，如果跟互联网公司上课可以穿牛字裤，但深色为好，T衫要长袖。 步法方面：三不原则：不快速、不突然、不频繁。不要靠学员太近，一般半米开外，还要准备好安利的口喷，因为说话太多了以后容易有口气，忽然想起了广告，绿箭让我们靠的更近。

22. 话筒怎么拿?手持跟身体平行，置于下嘴唇处，手一般放在麦克风中下部。也可以一只手握着，另一只手搭在前一只手上，这样还可以克服紧张。如果累了变换姿势，以向上不超过45度为准。

23. 补充几个NLP心法：1)无言地位，培训师在学员心目中是一个掌握了一些他不懂的学问的人，这就是一个权威的暗示。2)大部分学员普遍力量不足，学员之所 以成为学员就是有些问题解决不了。3)肯定是一个人成长过程中培养处自信的主要途径，所以培训师要千方百计给学员一些肯定。(可参考李中莹老师《NLP简明疗法》，里面有对这几个问题的详细叙述)

24. 年龄越大的课程越好上，职位越高的课程越好上，人数越多的课程越好上，年龄大的人和职位高的人他们更知道自己要什么，所以听课更容易进入状态，人数多的情 况下，大家都害怕提问，所以课程更好上。但是年龄大的课程，适当引入国学内容，职位高的课程适当加入战略思维和新思维，人数多的课程让幽默来的更猛烈些 吧。

25. 害怕的四个原因，来自服务心理学，怕错，怕痛，怕失败，怕拒绝。没别的窍门就是要多准备，多练习，有机会就要讲。

26. 害怕的手法小技巧：手里持有东西就不紧张，所以一手拿麦克风，一手拿白板笔，千万不要带张薄纸上台，那只会抖的更明显。深呼吸，深吸慢呼。提问，将压力转 移给学员。上台前做心灵演练，比如默想自己上去后如郭富城般有魅力，这个技术也是自我催眠的方法。干脆承认自己紧张，将紧张的压力释放，总比掩盖紧张来的 好。

27. 善意的谎言与恶意的谎言。根据研究美国人最善于说谎，平均每十分钟3次(该数据来自《身体语言入门》)，善意的谎言是不以谋取私利为前提，也不以损害对方 为结果的谎言。比如你听到的一个故事，为了让学员更有感悟，你可以放自己身上，没必要浪费时间去解释半天，只要能催进对方学习就可以。这里仅仅指故事或案 例部分，其他部分以真实为好。

28. 课堂掌控，主要培训师通过掌控自己的状态和情绪，通过对学员学习进度的反馈，营造一个促进学习的气氛。课堂掌控主要有三件事：观察学员的反馈，以调节课程进度;应用引导技术，让学员寻找答案，按步骤分解课程，检查学员理解程度。

29. 教室的布局，应该与被培训公司的文化一致，比如外企可能人数少弧形多一些，国企可能就课桌式，还要与教室布局一致，最后是以老师习惯一致，重要程度依次递减。如果课桌是岛屿式的有三个原则：男女组合、老少搭配、职位高低无序。

30. 关于教室的布局，我自己更喜欢弧形，但往往收到人数的限制。如果是大剧场，一定要用白板纸和油性笔，因为那样才能让大家看到，原则上是不写字。10人以下我的习惯是弧形，10人～20人U形，20～50人岛屿式，50人以上课桌式。

31. 教具主要是留意关灯的开关，最好贴上标签，防止关错，然后是音频线，可以自己备一条，白板笔我一般都自己写一下，我建议老师不是很累的话，这些都要亲自过目。

32. 教材方面，看看页码是否有编错，教材不应该打印PPT，而应该跟老师的PPT一致，内容不宜过多，也不宜过少，过多学员精力容易分散，过少学员会把精力过 多用在做笔记上，而不注意理解。教材的标准内容应该是：培训公司介绍，老师介绍，课程收益，时间安排，课程内容及页码，附录。做教材是个细致活，希望大家 重视。

33. 事先调适包括调适培训师自己的情绪、状态和PPT。做到晚上睡足八小时，晚上早到半小时，然后上台做好自我催眠。PPT的几个原则：1)能用表格不用文 字，能用图形不用表格，能用图片不用图形。2)字号至少在30号以上，文字行数不超过8行;3)10-20-30原则，指针对公司高管演讲，10张幻灯 片，20分钟讲完，字号不小于30号。4)幻灯片上动画越少越好，否则学员容易溜号。

34. MAC和Windows，如果你是独立讲师，我推荐MAC系统，也就是苹果电脑，非常适合老师演讲之用，功能强大而且幻灯片设计堪称完美。

35. 事先沟通，需要跟助教或培训管理员沟通安排、学员和期许三个要点。特别是学员的背景，之前参加过什么培训，有没有特别要注意的事项，公司喜欢的培训风格等，培训主管对课程的三个期许，防止讲授中跑题。

36. 课程开场ABC，A Attention 启动注意;B Benefit 明确利益;C Connection 建立关系。启动注意的方法一般有冷启动和热启动，冷启动的方法有三个正话反说，拆字组词和提问法。热启动的方法也有三个音乐引导，游戏操作和团队建设。明 确利益要让学员知道课程的三个收益点，学员不在乎你讲什么，而在乎你讲的东西对他们来说有什么好处。明确利益中还可以包括课程大纲，课程计划，考核方法， 但利益依然是重点。建立关系指建立三个关系，老师与学员，老师与领导，学员与学员。

37. 老师与学员的关系前期最后由助教完成，特别是老师自己的介绍，简单明了即可。如果自己介绍自己，就介绍跟课程主题相关的部分，也就是说你为什么有资格去讲授这个课程。

38. 课程启动的引子还可以用引文法、故事法、数字法，赞美法等等，但是引完后一定要扣题。

39. 苏格拉底他经常采用对话式、讨论式、启发式的教育方法，通过向学生提问，不断揭露对方回答问题中的矛盾，引导学生总结出一般性的结论。所谓苏格拉底法则， 大约就是从不正面回答对方的问题，而是以一连串引导式的提问代替回答，从而揭示出答案，毫无疑问，这本身就是一种智者的思维方式。在使用中要注意两个要 点：一是不断肯定和赞美对方的答案，二是不断让对方心中回答yes，要说服对方就不能跟与之对立。培训师适当地使用苏格拉底法会令传播更有效!因为人们通 常会更相信从自己嘴里说出的答案。。

40. 提问中还经常使用上堆下切平行法，不管什么方向都是为了引导处自己的观点。比如“培训能帮助公司提升业绩吗?”“不能!”“那除了培训有什么办法呢?” (平行)“你认为培训哪些因素导致不能提升业绩?”(下切)“那公司应该怎么改善培训呢?”(上堆)。培训中一般三个提问法经常变幻使用。

41. 互动引导的三个心法：平等交流是基础;引发思考是目的;享受过程是关键。

42. 课程互动的九阳真经：主动提问，案例讨论，音乐引导，组织游戏，图片展示，影片观摩，角色模拟，幽默笑话，现场测试。提问的的技术又分为反射性问题和折射 性问题，一般用在难题上，比如学员问：这个问题老师你怎么理解的?老师回答：你自己怎么思考的?(反射性问题)。老师回答：我们请张同学先来解答一 下。(折射性问题)

43. 提问的五个要点：一次只提问一个，提问后适当停顿几秒钟，给学员留下思考的时间，然后再指定同学回答，不管学员如何回答要积极评价，以肯定为主。

44. 案例讨论时老师要点评升华，一般不就问题而回答问题，而是要上升到背后理论的高度，再反回来让学员自己思考。佛家语：借来的火点不亮自己的灯。

45. 幽默笑话尽量不要为了笑而笑，笑过后引导进主题。说笑话前，千万不要说我接下来要讲一个笑话，因为听众会有防备的心理。要做到幽默，平时可以多听听相声，并且可以去看一些经典网络段子，当然最高明的幽默是现场抓出来的，这个需要经验。

46. 课堂中其他问题的处理：遗忘内容(学习使用提示卡，只写要点，字要大)，学员走神(提问旁边的同学，或者变换声调，做个互动);学员课堂私下聊天(老师停 止讲话，微笑着面对他们);学员睡觉(让旁边的人叫醒，如果还睡就做个游戏，如果还睡就让他睡，睡行了下课聊一下);学员离场(除非很多学员离开，否则不 需要过分强调，但是要安抚好留下的学员)。

47. 课堂收尾要简洁而有力度。首先对课程做总结，比如分组发言对课程印象深刻的一点，这个方法非常好，可以不断加深对课程的印象，或者每组一张白纸写10条课 程的核心要点，复习完成后，老师可以用一个小故事来表达期望，或者用一个PPT，我原来习惯用那个《面对四十》，最后致谢， 鞠躬，感受掌声。

48. 如果掌声不断，培训师需要再次鞠躬，一般大课可能会发生这种情况，如果掌声还是不断，就挥手致意，再次鞠躬，然后微笑着退到一边。

49. 最后收场是非常重要的，我也分析过一些老师第一天上午重点是让学员热身进入概念，第一天下午加深难度加强逻辑，第二天上午让学员做和讨论为主，最后阶段准备煽情，比如用音乐等，这样学员就可以打出高分，想来也是很有道理。

50. 课程结束后，评估问卷看不看?随便，如果你心理比如脆弱，就让培训公司整理把正面的需要改进的信息给你。结束后当天晚上，正好是总结提升的时候，老师可以仔细思考课程中的遗憾和自己不满意的 环节，看怎么改进。 如果你感觉对课程很不满意，那么适当放松一下，再次强调，允许自己有成长的机会，没有老师每次讲课都完美，看场电影，吃顿美食，找熟悉的老师聊一下，让自 己的压力释放掉。有时候人去教室空，老师的情绪波动很大，始终起伏变化，所以自己做好心理调整是很有必要的，上课只是生活的一部分而已。

最终还是强调一句：做好你自己，你就成功了!

内部控制意见和建议 篇10

关于儿童安全教育的建议

最近，数起未成年人走丢、失联、遇害等案件，引起社会广泛关注。真实版《亲爱的》在生活中上演，带来切肤之痛。

把孩子平安地送入多彩世界，这是天下父母的共同心愿。都知道安全的重要性，却又往往不清楚怎样的安全教育才是妥当的、有效的、适合自己孩子的，这是很多家长面临的困惑。

在接受《解放周末》专访时，教育学者、畅销书《好妈妈胜过好老师》作者尹建莉用自己的专业思维和经验提醒家长们，别让教育走在伤害的后面。

安全教育的第一对象应该是成年人

解放周末：近日发生的7岁女童与家人失联后遇害、12岁男孩放学途中被砍杀等悲剧，令人扼腕。您对此类事件的第一反应是什么?

尹建莉：说实在的，我一看到这类新闻标题，经常都没有勇气往下看，从情绪上说，我会像所有人一样，对施暴者充满痛恨。同时，我总会不由自主地用专业思维去探究，这些犯罪分子究竟是如何形成这样残暴而卑劣的人格的，尤其他们的童年是怎样的。因为我相信，没有一种罪恶是天生的，几乎所有的罪恶都是不良成长环境、尤其是家庭小环境造成的。这并不是说哪个家长会故意教唆自己的孩子做坏人，而是不良的家庭关系或家教方式损害了孩子的道德和心理。

解放周末：这些事件，是否也为当下的安全教育敲响了警钟?

尹建莉：我觉得现在有种思维定势，一出什么事，就觉得应该教育孩子如何如何。但这种思维是粗糙的，也是缺乏责任心的。

事实上，安全教育的第一对象是成年人，家长和老师更应该主动了解如何保护孩子的常识，多留意孩子所处的环境是否安全。否则，纵使我们教给孩子全部的防性侵知识，当孩子独自面对一个色狼时，也是势单力薄的;纵使孩子把防踩踏条例背得滚瓜烂熟，在蜂拥倒下的人群中，也很难不受到伤害。

我一个朋友的孩子，刚上小学一年级。假期里，学校里进行了装修，开学后有台电锯不知何故一直放在教学楼外一处偏僻的草地上。本来，孩子们很少去那里，但看到有个新奇玩意儿，就都跑过去玩。老师发现后，警告说不许去那里玩，但越是不让玩，孩子们越是好奇，这是儿童的天性。很多同学趁老师不注意，偷偷跑去玩，然后被老师罚站。我朋友也是因为孩子被罚站后，才知道学校里还有这么一个安全隐患。朋友赶快去找校长反映问题，校长说一定会解决，却迟迟不见行动。于是，朋友和其他家长天天给校长打电话，就担心出事，可校长总说她已通知装修公司的人来搬了。直到一个多星期后，电锯才被搬走，所幸，什么事也没发生。

在我们身边，类似的事情并不少见。这种不经意和疏忽，常常会成为儿童受到伤害的源头。就拿近来发生在校园里的踩踏事件来说，安全事故的背后，总有成年人责任心的淡泊。成年人不肯多想一步，孩子就多一分危险。

预防针打得多了，孩子自然会有一定的自我保护意识

解放周末：在遇到类似问题时，家长还可以做些什么?

尹建莉：确实，老师的教学工作很繁忙，在孩子的安全问题上，家长可能会想得更周到、更细致。家长在教学上帮不了太多忙，在安全问题上则完全可以起很大作用，减少因管理疏忽造成的事故。

只有成人的安全意识和管理工作到位了，才能有效地对孩子进行安全教育。

解放周末：对于家长如何更好、更有效地对孩子进行安全教育，您有何建议?

尹建莉：我认为家长要做两件事：一是用好安全教育的现成材料。现在针对孩子安全教育的手册、绘本并不少，但有些是泛泛而谈，家长要根据具体情况加入适合自己孩子的内容，比如，山区的孩子走山路时应该注意什么，靠近湖海的孩子又应该注意些什么，等等。

二是要经常根据各种伤害性案例，给孩子讲授安全常识、培养安全意识。空洞地讲应该怎样怎样，孩子们不容易理解，但如果给他(她)讲一个具体的案例，孩子就会有深刻的印象。我女儿小时候，我几乎不放过任何一个可以“说教”的机会，比如，哪个孩子被拐卖了，哪个小朋友摔伤了，谁受人欺负了，都会拿出来跟女儿讨论，预防针打得多了，孩子自然会有一定的自我保护意识。现在传媒这么发达，家长想收集这方面的案例，应该不难。

不要让安全教育破坏孩子对世界的信任

解放周末：不当的安全教育，会给孩子的身心发展带来什么隐患?

尹建莉：有些家长为了防止孩子出事，就阻止孩子的正常活动，或用夸张的后果来吓唬孩子，企图用这种方式让孩子远离危险，对此我并不赞成。比如，小孩子很想玩剪刀，家长却不允许孩子碰，总是藏起来，吓孩子说玩那个警察就要来抓你。这样既不能满足孩子的好奇心，也无法教会孩子安全地使用剪刀，还扰乱了孩子对人和事物的正常认知，会造成孩子无法界定自己的行为分寸，恰恰可能反而将孩子置于不安全的境地。

当孩子出现危险举动时，有些家长习惯用暴力去惩罚。每每看到有父母对孩子进行暴力惩罚，我都有深深的担忧，觉得这是在把孩子往心理扭曲的路上推。一个心理被扭曲的孩子，本身就是被伤害的对象;对于别人来说，又有可能是个***。就像我前面说的，多数成年人的堕落，根子都在童年。当然不是说童年遭遇暴力的人长大都会去残害别人，但可以肯定地说，那些残忍地对待他人的人，其家庭成长环境一定有不健康的地方，所以他们长大后，既让自己不安全，也让别人不安全。

另外，我想说的就是，不要让安全教育破坏儿童对世界的信任，成人在尽到保护责任的同时，更要尽量为孩子营造一个让他们能无忧无虑地信任别人、信任生活、信任世界的气氛。如果一个人总是感觉活在危机四伏中，他的身体可能是安全的，但他的心也许会有很重的不安全感。那么，这又是另一种损失。

解放周末：还是要保持一颗平常心，而方式方法的简单粗暴，则会适得其反。

尹建莉：是的。而且要有耐心，安全教育是细水长流的事情，只要日常坚持教育，肯定是有效的，孩子会听在耳里，记在心里。并且，只要平时不把孩子管得太死，遇到紧急情况时，孩子自己是有一定应变能力的。

我最近听说了这样一件事，一个上幼儿园的男孩和他妈妈走丢了，被一个陌生人拉上一辆电动车。一开始孩子没喊叫，可能是以为妈妈不在这里，喊也无望。走了没多远，可能是孩子意识到危险了，当他在路边看到一位行走的老者时，突然急中生智大声喊：“爷爷，我在这里，我等你好长时间你也不来接我!”那位老者先是一愣，然后立即就意识到了什么，马上沉下脸问骑车人：“你怎么带着他?”骑车人慌了，赶快把孩子放下来，调头就跑了。

这件事的结果当然令人庆幸，孩子安全回来了。孩子的机智，一定和他平时接受的良好教育分不开;素不相识的老者的反应，甚至让我有想流泪的感动。我想，如果全社会的人都有保护儿童的意识，时刻把这根弦绷紧了，孩子的生存环境就能更加安全。

内部控制意见和建议 篇11

1、孩子在学校的表现希望能及时得到与老师的沟通。

老师答复：沟通能更好的促进孩子的发展，让我们合作，共同做好这项工作。希望您能经常光临班级网站，以了解更多有关孩子的情况。

2、希望老师对孩子能严格。

老师答复：我能体会家长对孩子的这份望子成龙、望女成凤的心情。我个人也觉得严格是教学中必要的态度，但不能一味的严格。如果把教学中的严格态度比作人的刚烈性情的话，那我肯定柔中带刚，更要追求以柔克刚。怎样在教学和生活中运用好“严格”这个双韧剑是教师和家长必须长期研究的课题。希望每一个家长和老师，更包括我自己，能在严格教育孩子的同时，也能让孩子感到快乐。

3、对孩子，建议老师对他们苛刻点，这点家长可以理解的。

老师答复：“苛刻”字眼有点重吧。不过，我能明白，家长是希望我对孩子该做到的必须提高要求，不差一里半毫。对这点我严格要求，但我也希望家长在家里对孩子也能给于快乐的空间。如果孩子已经自觉完成任务时，也能给予适当的奖励，不要让孩子对学习产生厌恶感！

4、希望老师和我们家长共同努力，引导孩子，提高孩子学习的自觉性。

老师答复：对，孩子已经升入三年级，对学习的自觉性更能影响孩子的学习成绩。前几天，一个同事分析说：孩子的学习如果用100分来计算的话，那么老师占30分，家长占30分，孩子自己占40分。虽然这个说法并没有得到科学证实，但我赞成这个意见。孩子自己对学习的自觉性确实起很大影响。看到《暑假生活反馈表》中，那一个个不自觉的字样，我就开始担心。这个学期，希望能和家长配合，提高孩子的学习自觉性。

5、是否对数学多点关注。

老师答复：每个孩子总有偏科现象。女生偏语文，男生偏数学。希望在学校，在家里，老师和家长都能更多的注意这个现象。多试着培养女生的数学兴趣和男生的语文兴趣。

6、在您们辛勤的教育指导中，虽然孩子成绩不好，希望老师们对她不要放弃，再接再厉。

老师答复：客气了，每个孩子都有自己的优点，“天生我材必有用”。成绩并不是全部，我相信每一个老师不会因为成绩不好而放弃一个孩子的。我也相信每一个孩子都会有进步的。

7、没有，谢谢老师，您们辛苦了！

老师答复：不用谢。“教书育人”是老师的天职。

8、新的学期马上就要开始了，两位老师已经做得非常好，几乎没什么建议，希望老师尽可能表扬她，谢谢！

老师答复：是啊，每个孩子都要表扬，虽然我知道表扬不一定能造就一个好学生，但是不表扬一定会毁了一个好学生。所以，我得好好利用表扬，做到“表扬”、“批评”合理结合。

9、新的学期，我建议老师的教学方式能改变一下，要合理安排玩和学习的时间。

老师答复：学校里的课程都是经过合理安排的，玩和学习的比例已经进行调配。至于孩子在家的时间安排，家长可以跟老师沟通后根据学生情况自主安排。老师布置的作业是针对全班孩子的，更多地是偏向中下等生。如果家长清楚孩子已经掌握了某些知识，可以老师交流后自主安排。让老师根据50多个孩子的能力布置和孩子能力完全符合的作业，这点是很难做到的。不过，这个学期，我决定针对孩子的家庭作业，寻找更合理的方法。谢谢您的建议。

10、午间作业是否可适当减少。

老师答复：会根据情况，适当调整。

11、希望老师多多指点孩子，让他上课时多举手，谢谢！

老师答复：上课是孩子学习知识的重要时间。举手的次数并不能说明孩子学习知识的质量，但也是一个重要的参考数字。所以，我也很注重孩子的举手发言，也用了很多方法激励孩子的发言兴趣。接下去会再试着用更多的方法来引导孩子积极发言的。

12、希望老师能经常开导孩子，谢谢！

老师答复：经常和孩子沟通是我喜欢的事情。

13、希望新学期老师能多帮助孩子改掉暑假里坏习惯（多看电视，少学习等）

老师答复：就怕孩子暑假里会养成一些坏习惯，所以我一直注重寒暑假生活中孩子生活的安排，尽量让孩子每天都做一点作业，并做家务、锻炼等，并注重开学后对作业的批改。当然，暑假是孩子渴望自由的时刻，多少会影响孩子的好习惯。这更主要的是靠孩子的自觉和家长的监督。希望开学后，在老师和家长的监督及孩子的自己下，能更快地改掉坏习惯，积极地投入到学习中。

14、多开家长会，让家长们更加地了解学校、班级和学生的情况。

老师答复：确实，这是比较薄弱的环节，也是我一直在筹备的事情。我相信这个学期会做得更好的。这这里就下个决定：在接下来的3个星期内，一定开一次家长会，总结暑假生活及作业，并对这个学期进行规划。

15、针对孩子的特点，帮助他、督促他。万分的感谢老师！

老师答复：这也是我一直努力的，我会尽自己的所能让他更好地学习，并更加地快乐！

16、一、督导她能更好地与同学沟通，适应学习方法和环境；二、指导她学习方法；三、对不良习惯要严格要求并有所改进。

老师答复：与同学更好的沟通是孩子在学校学习生活的快乐源泉之一，我会尽量给孩子们创设一个良好的沟通环境。学习方法是快乐学习必要法宝，我在教学中也是经常告诉孩子们的，我相信孩子们也掌握了不少。只是，哪种更合适哪个孩子，希望和家长多交流，共同研究。不良习惯必须要有改进，但这是个漫长的过程，也是需要各方面配合的。例如在学校养成的好习惯在家不注意就会等于白费。所以，希望我们共同努力，让属于家长也属于老师的孩子们能各个有所进步。

17、我孩子可能是个“另类”的学生，聪慧但懒散，好学但不求甚解，自负但经常自暴自弃，叛逆心理强。请老师因人而异，多督促引导。

老师答复：很高兴，家长对自己的孩子能进行这么深刻地剖析。是啊，这样的孩子是让我多花了不少心思。不过，能教育这样的孩子，也是考验我的一个机会。而且这样“另类”的孩子，才有可能有“特殊”的成就，有可能就是小部分成功的人当中的一个。但这确实需要家长和老师的好好引导。希望我们一起，多看书，多花时间，多探讨，使他的能力得到最大的发挥。

18、希望孩子在新的学期里语文有进步。

老师答复：这也是我期盼的。但要靠多方面力量，靠老师的监督、教育，更要靠家长的关心、督促，最重要的是孩子自己要有想进步的心。希望家长能多花心思在孩子身上，让孩子有进步的渴望，我也尽量使孩子树立进步的信念。

19、我孩子在学校的不良的一些情况多和我们沟通。多检查孩子的作业完成情况。

老师答复：这个学期决定做家校联系卡，把孩子在学校的情况，1、2星期进行总结，也希望家长能花时间填好家校联系卡。至于作业，这个学期仍然采取以小组长检查的形式。不过，对于家庭练习《成功》，会抽空收上来改一改。

20、恳请老师加强对她的监督，严格要求在学习及做人处事等方面予以教导，使其能够如花儿般健康快乐地成长，深表感谢。

老师答复：这位家长对我的建议，也正是我希望自己能为每一个孩子做到的。在平时，我不仅在语文学习中督促孩子，在做人方面，我觉得自己更是花时间。因为一个思想不好的人，学习再好也不能为家人、为社会、为国家做出什么贡献。我希望咱班的孩子个个能象快乐的精灵一样健康地成长。

21、毕老师的教导品质好，希望毕老师一如既往的给教导。

老师答复：谢谢你的支持，我一定会继续做好。我也希望你在孩子面前也能如此肯定她，让她得到更多的表扬，让她更快乐地学习。

22、我希望老师能多关心孩子，多和孩子们沟通，还有对孩子要求严格一点。

老师答复：很高兴家长能意识到多和孩子沟通有利于孩子的成长。所以，我每节下课几乎都在教室里听着旁边的孩子们说着自己身边发生的高兴的事，并给予微笑加以肯定。我相信，每一位家长也能够抽更多的时间和孩子们一起谈心、沟通，了解她在学校里的事情。

23、没有建议，老师的教法，自从听了公开课之后，感觉也好。

老师答复：谢谢你当时能在百忙之中抽空来听课，也谢谢你这么认真地听了课，并给了我反馈意见。希望以后能有更多的开课机会，让家长多到学校了解孩子的上课表现。

再次感谢这么多家长给我这么多中肯的建议，我也会在以后的教学中多多利用这些建议，来督促自己的教育、教学。再次感谢！

内部控制意见和建议 篇12

关于提高对客户的服务意识

随着市场逐步的发展，企业竞争优势的核心逐步由过去的“商品竞争”演变成“服务竞争”，经历了从质量取胜、品牌取胜从而发展到了客户服务取胜的阶段，在以客户为中心的时代，客户服务意识的重要性日益凸现出来，客户服务是公司商业动作中的重要组成部分。

1、目前现状：虽然我们公司在“服务客户、服务业务、服务基层”等企业文化的广泛影响下，公司员工也会将这句话挂在觜边，但是从实际行动上并未付诸实践，服务意识、态度差，脸难看、话难听、事难办的现象时有发生，公司制定的一些很好的服务举措得不到落实。

2、个人观点：员工对公司缺乏归属感。由于公司福利待遇低，而且工作量较大，公司提的合理化推荐得不到落实，员工在工作中情绪、意见很大。再加上，领导也不注重关心、激励员工，使其在心理上感到很大的失落，从而其工作用心性和主动性都一落千丈，降低了对客房的服务意识。

3、个人推荐：⑴、前台服务。前台接待人员是公司的“形象代言人”，或称公司的“门面”、“脸面”。所以务必要统一穿着工装（这点要求全公司所有员工统一齐来，包括公司上层领导要以身作则，而不是只某个部门穿，而其他部门不穿，影响公司的整体形象）。接待人员的言行举止决定到访客户的对公司的第一印象。所以前台接待人员要务必掌握一些常用的接待礼仪。当客户来访时，应起身站立，面带微笑热情、主动问候：“您好，请问您找哪位？”、“有预约吗？”等，耐心倾听客户的来意，并根据客人的需求用心予以帮忙联系，不要在客厅内大声叫喊其要找的人，如果要找的人在忙或者不在，能够请其稍等，规范的仪态引领客户入座倒水，不要将客户扔在那里没有管。⑵、注重服务人员的培训。在员工加入公司用后，我们便要做好其培训工作。首先，应让他们了解协和、融入协和的企业文化；其次，再针对后勤服务人员（前台、会签人员）岗位说明、公司的服务规范及其它制度对其进行理论培训，在其理论培训透过考核后进入实际操作培训，在此过程中我们要给他们竖立一个学习的榜样，让其在优秀的员工指导下进行操作，最后理论和实践考核全部透过后方能上岗。⑶、重视、关心员工使其增加归属感。作为公司管理人员，不可能整

天与顾客打交道，而只有一线员工才是真正与顾客应对面。所以，我们首先要真心为他们着想，比如说不定期地安排员工外出游玩、竞技类的体育活动等，使员工劳逸结合，并及时解决员工的各种困难。只有这样，才能让员工认识到公司是重视他们的，从而会更加努力地工作，而服务意识也会不断提高。⑷、拟订合理的奖惩制度。要量化服务标准，制定细则，对员工的日常工作、日常表现打分。所要制定的标准要细化到工作中的每一个细节，对每一名员工同等对待、不偏不倚。对服务工作做的好的员工给予必须的物质和精神上的奖励（发放奖金或通报表扬）；对于服务工作做的不好的员工则要对其进行惩戒（批评教育或罚款）。这样让员工意识到其服务的好坏直接关系到其切身利益，他们就会自觉地注意日常服务过程中的每一个细节，从而自然而然的便提高了服务意识。

内部控制意见和建议 篇13

1、x年，公司重点围绕“开展财务审计、经济合同审计、项目跟踪审计”等三个方面，对公司内部控制设计的有效性和运行的有效性进行了全面系统的评价，提高了公司管理水平和风险控制能力，形成了较为完整的《内部控制自我评价报告》，并通过了会计师事务所对公司内控的审计，出具了无保留意见的《内控审计报告》。

监事会认为：公司现行的内部控制较为完整、合理及有效，能够适应公司管理的要求和发展的需要，能够较好地保证公司会计资料的真实性、合法性、完整性，能够确保公司所属财产物资的安全、完整，能够严格按照法律、法规和公司章程规定的信息披露的内容和格式要求，真实、准确、完整、及时地报送及披露信息。公司内部控制制度自制定以来，各项制度得到了有效的实施。当然，这些内部控制制度虽已初步形成完善的体系，但随着公司不断发展的需要，公司的内控制度还将进一步健全和完善，并将在实际中得以有效的执行和实施。

公司内部控制的实际情况与《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》等规范性文件的规定和要求相符。

2、公司内部审计部门及人员配备齐全到位，保证了公司内部控制重点活动的执行及监督充分有效。

3、x年，公司未有违反深圳证券交易所《内部控制指引》及公司内部控制制度的情形发生。

综上所述，监事会认为，公司内部控制自我评价全面、真实、准确，反映了公司内部控制的实际情况。

内部控制意见和建议 篇14

一是完善法人治理结构。

只有完善法人治理结构，为商业银行内控建设提供良好的制度环境，才能保证商业银行在内控系统建设上的审慎性、内控操作的独立性及内控运行的有效性。

二是成立独立的内控评价部门。

目前国内许多商业银行虽然建立了内控制度，但对于内控评价部门却少有设立。国外商业银行在此方面大多做得较好。因此，商业银行应尽快对内控机制的有效发挥提供制度保障，使其能够有效地履行职责。

三是加强商业银行内审工作。

各家商业银行应配备足够的高素质内部审计人员，并建立对内部审计人员实行定期专业培训的制度。商业银行内审部门应有权获得商业银行所有经营信息和管理信息，并对各个部门、岗位和各项业务实行全面的监控和评价。商业银行的内部审计人员应当具有充分的独立性，实行全行系统的垂直管理，保证内审人员聘任和解聘的公正性。

四是加强商业银行风险识别与评估工作。

商业银行在建立、健全风险识别、评估体系时应由专门的机构负责制定识别、计量、监测和管理风险的制度、程序和方法，同时应注意风险识别、评价系统应涵盖银行所有业务，提高商业银行防范各种风险的能力。

五是发挥监管对内控建设的推动作用。

监管当局应当将监管目标与商业银行内在激励机制有机结合，诱导商业银行在实现自我利益的同时，有效实现监管目标。监管当局的监管在未来较长时间内仍将是推动商业银行建立、健全内控的主要力量。

六是发挥市场约束力量，推动商业银行内控建设。

通过市场纪律的约束，可以刺激商业银行储存雄厚的资本来防范潜在的风险损失，保障金融体系的稳定。我国的四家国有商业银行及上市的股份制商业银行已经开始对社会公布经审计的年度会计报表，并且在公布的经营状况说明书中，对银行的内控情况都作了简单的描述，让我们看到了市场约束在加强商业银行内控建设中发挥的积极作用。